---
title: "Pôžička pre konateľa s.r.o.: Ako banky posudzujú príjem z firmy?"
url: https://www.xpozicky.sk/pozicka-pre-konatela-sro/
date: 2026-09-04T07:10:00.000Z
category: "Bankové pôžičky"
tags: ["Pôžička pre konateľa", "Príjem z s.r.o.", "Dividendy", "Úver pre podnikateľov"]
author: "Ivan Kudroč"
description: "Pôžička pre konateľa s.r.o. závisí od spôsobu vyplácania peňazí z firmy. Porovnajte posudzovanie dividend, odmeny konateľa a obratov s.r.o. v bankách."
image: "https://www.xpozicky.sk/images/pozicka-od-konatela-do-sro.webp"
---
# Pôžička pre konateľa s.r.o.: Ako banky posudzujú príjem z firmy?
Pôžičku pre konateľa s.r.o. posudzujú slovenské banky na základe vyplatených dividend (podielov na zisku), pravidelnej odmeny na zmluvu o výkone funkcie konateľa, pracovnej zmluvy vo vlastnej firme alebo ako percento z celkových ročných tržieb s.r.o. (zvyčajne 10 % až 20 % z obratu). Firma musí vykazovať kladné vlastné imanie a bezdlžnosť voči štátu.
Mnohí majitelia a konatelia jednoosobových s.r.o. optimalizujú firemné dane a vyplácajú si len minimálnu mzdu alebo ročné dividendy. Pri žiadosti o osobný spotrebný úver či hypotéku potom narážajú na problém, že bežný bankový automat vyhodnotí ich oficiálny mesačný plat ako nedostatočný.
## 4 spôsoby, ako banky posudzujú príjem konateľa a majiteľa s.r.o.
Prístup slovenských bánk k majiteľom a štatutárom spoločností s ručením obmedzeným je vysoko individualizovaný. Kým pri bežnom zamestnancovi banke stačí overenie v Sociálnej poisťovni, pri konateľovi skúma hospodárske výsledky celej firmy za posledné 1 až 2 zdaňovacie obdobia.
Spôsob, akým si z vlastnej s.r.o. vyberáte peniaze, zásadne ovplyvňuje výšku vášho schváleného úverového limitu:
| Spôsob vyplácania príjmu z s.r.o. | Požadované doklady | Výhody pre banku | Nevýhody pri schvaľovaní |
|---|---|---|---|
| 1. Ročné dividendy (podiel na zisku) | Zápisnica z VZ, DPPO, výpisy s pripísanou platbou | Legálny čistý príjem po zdanení 7 % / 10 % | Započítava sa ako 1/12 ročnej sumy |
| 2. Zmluva o výkone funkcie konateľa | Zmluva o výkone funkcie, výplatné pásky, výpisy | Pravidelný mesačný príjem | Nutnosť platiť odvody a dane |
| 3. Pracovný pomer vo vlastnej s.r.o. | Pracovná zmluva, odvody v Sociálnej poisťovni | Štandardný zamestnanecký status | Banka skúma prepojenosť a ziskovosť s.r.o. |
| 4. Percento z tržieb s.r.o. (obratové úvery) | Kompletné daňové priznanie PO za minulý rok | Netreba si vyplácať vysokú mzdu | Uplatňuje sa len v niektorých bankách (ČSOB, TB, VÚB) |
Ak si vyplácate minimálnu mzdu 450 € netto a firma dosahuje ročný obrat 150 000 €, banka využívajúca obratovú metodiku (napr. 10 % z obratu) vám započíta fiktívny čistý príjem 1 250 € mesačne, čo vám umožní získať plnohodnotný úver.
## Aké podmienky musí spĺňať samotná spoločnosť s.r.o.?
Pri žiadosti o osobný spotrebný úver pre konateľa banka nehodnotí iba samotnú fyzickú osobu, ale detailne preveruje finančné zdravie a stabilitu celej obchodnej spoločnosti.
Pokiaľ je firma v strate, má záporné vlastné imanie alebo dlhy na daniach, banka žiadosť konateľa automaticky zamietne bez ohľadu na výšku jeho zmluvného platu.
- Kladný hospodársky výsledok (zisk po zdanení) za posledný uzavretý rok
- Kladné vlastné imanie v účtovnej závierke
- Existencia a aktívna činnosť firmy minimálne 12 až 24 mesiacov
- Čistý register na Finančnej správe, v Sociálnej a zdravotných poisťovniach
- Firma v strate alebo s účtovnou stratou z minulých rokov
- Záporné vlastné imanie (spoločnosť v kríze podľa Obchodného zákonníka)
- Nedoplatky evidované v zoznamoch dlžníkov Finančnej správy SR
- Príliš mladá s.r.o. bez podaného aspoň jedného riadneho daňového priznania
> **Tip:** Pred podaním žiadosti o úver si skontrolujte verejný portál Finančnej správy a registre dlžníkov poisťovní. Ak má vaša s.r.o. drobný nedoplatok napríklad 5 € na sociálnom poistení, bankový systém vyhodnotí žiadosť s negatívnym skóre.
## Rozdiel medzi konateľom (štatutárom) a spoločníkom (majiteľom)
V praxi pri jednoosobových firmách býva tá istá osoba konateľom aj 100 % spoločníkom. Pri firmách s viacerými osobami je však dôležité rozlišovať ich právne postavenie voči banke.
- **Konateľ (štatutárny orgán):** Zodpovedá za riadenie spoločnosti a podpisuje zmluvy. Môže poberať pravidelnú odmenu konateľa na základe zmluvy o výkone funkcie, no nemá automatický nárok na zisk, ak nie je zároveň spoločníkom.
- **Spoločník (majiteľ obchodného podielu):** Vlastní majetkový podiel vo firme a má zákonný nárok na výplatu dividend schválených valným zhromaždením. Nemusí vo firme vykonávať operatívnu prácu.
- **Kombinácia oboch funkcií:** Pre banku je najlepšia situácia, keď žiadateľ vlastní aspoň 50 % až 100 % obchodného podielu a zároveň je konateľom s podpisovým právom.
## Ako banky akceptujú vyplatené dividendy?
Dividendy patria medzi najčastejší legálny spôsob čerpania zisku majiteľmi firiem. Na Slovensku podliehajú dividendy zrážkovej dani (alebo dani z príjmov) a sú kompletne oslobodené od zdravotných odvodov pri ziskoch po roku 2017.
Banka akceptuje dividendy ako riadny príjem fyzickej osoby za nasledujúcich podmienok:
1. **Podané daňové priznanie právnickej osoby (DPPO):** Účtovná závierka musí byť riadne uložená v Registri účtovných závierok.
2. **Zápisnica z valného zhromaždenia:** Oficiálne rozhodnutie spoločníkov o rozdelení zisku a výplate podielov na zisku.
3. **Reálny bezhotovostný prevod na osobný účet:** Banka vyžaduje výpis z osobného účtu konateľa, kde je pripísaná platba s popisom dividendy.
4. **Rozpočítanie na 12 mesiacov:** Celkovú vyplatenú sumu dividend banka vydelí číslom 12 a výslednú sumu započíta ako váš mesačný príjem.
| Vyplatené ročné dividendy z s.r.o. | Započítaný mesačný čistý príjem bankou (1/12) | Maximálny možný spotrebný úver (DTI) |
|---|---|---|
| 12 000 € ročne | 1 000 € mesačne | do 25 000 € |
| 24 000 € ročne | 2 000 € mesačne | do 40 000 € (strop spotrebného úveru) |
| 48 000 € ročne | 4 000 € mesačne | do 40 000 € (alebo hypotéka do 384 000 €) |
Pokiaľ boli dividendy vyplatené iba v hotovosti do pokladne bez bankového prevodu, slovenské banky takýto príjem spravidla neakceptujú.
## Ktoré banky sú pre konateľov s.r.o. najústretovejšie?
Metodika posudzovania podnikateľských príjmov sa medzi bankami výrazne líši. Kým niektoré banky striktne vyžadujú trvalý pracovný pomer, iné majú špecializované oddelenia pre slobodné povolania a majiteľov firiem.
Pre majiteľov s.r.o., ktorí optimalizujú daňový základ, sú najvýhodnejšie banky s akceptáciou obratov:
| Banka | Akceptácia obratov z s.r.o. | Akceptácia dividend (podielov na zisku) | Minimálna existencia firmy |
|---|---|---|---|
| Tatra banka | Áno (10 % až 20 % z tržieb podľa odvetvia) | Áno (1/12 ročnej sumy) | 12 až 24 mesiacov |
| ČSOB | Áno (paušálne percento z obratu) | Áno (podmienka ziskovosti s.r.o.) | 12 mesiacov + daňové priznanie |
| VÚB banka | Áno (pri vybraných segmentoch a profesiách) | Áno (pri bezhotovostnom prevode) | 12 mesiacov |
| Slovenská sporiteľňa | Preferuje zisk a dividendy alebo mzdu | Áno (po doložení zápisnice VZ) | 12 mesiacov |
Ak vaša s.r.o. dosahuje vysoké tržby, no vykazuje nízky zisk z dôvodu investícií a odpisov, prioritne oslovte Tatra banku alebo ČSOB, ktoré dokážu bonitu vypočítať z hrubých tržieb.
## Porovnanie modelového úveru 15 000 eur pre konateľa s.r.o.
Pre modelový príklad sme vybrali konateľa jednoosobovej s.r.o. s ročným obratom 80 000 € a vyplatenými dividendami 18 000 € ročne (mesačný uznaný príjem 1 500 €), ktorý žiada o spotrebný úver 15 000 € na 6 rokov (72 mesiacov).
Pri riadnom doložení firemných výkazov získa konateľ štandardnú prémiovú bankovú sadzbu.
| Typ financovania | Úroková sadzba | Mesačná splátka | Celkovo preplatené úroky | Celková zaplatená suma |
|---|---|---|---|---|
| Bankový spotrebný úver (akcia) | 6,90 % p.a. | cca 255,20 € | cca 3 374 € | 18 374 € |
| Bankový spotrebný úver (štandard) | 8,90 % p.a. | cca 269,80 € | cca 4 425 € | 19 425 € |
| Firemný kontokorent s.r.o. | 11,50 % p.a. | cca 289,50 € | cca 5 844 € | 20 844 € |
| Nebanková pôžička pre podnikateľov | 28,00 % p.a. | cca 438,00 € | cca 16 536 € | 31 536 € |
Z porovnania jasne vyplýva, že osobný spotrebný úver pre konateľa je výrazne lacnejší ako drahé nebankové úvery pre podnikateľov. Viac o porovnaní bankových produktov nájdete v článku [spotrebné úvery kompletný prehľad](/spotrebny-uver-kompletny-prehlad/).
## Často kladené otázky o pôžičkách pre konateľov s.r.o.
**Môže konateľ ručiť za osobný úver majetkom svojej s.r.o.?**
Pri bežnom osobnom spotrebnom úvere nie je potrebné ručiť majetkom. Pokiaľ by išlo o hypotéku, nehnuteľnosť vo vlastníctve s.r.o. je možné založiť len so súhlasom valného zhromaždenia a po posúdení právnych vzťahov bankou.
**Čo ak má s.r.o. viacero spoločníkov?**
Ak má firma viacerých spoločníkov, banka akceptuje dividendy prislúchajúce vášmu percentuálnemu obchodnému podielu podľa výpisu z Obchodného registra SR a zápisnice z valného zhromaždenia.
**Môžem získať pôžičku, ak som konateľom len 6 mesiacov?**
Pokiaľ ste konateľom v novovzniknutej s.r.o. bez podaného daňového priznania, banka príjem z firmy neuzná. Ak ste sa stali konateľom v existujúcej etablovanej firme s históriou, banka posúdi vašu odmenu konateľa po 3 až 6 mesiacoch.
**Aký je rozdiel medzi osobným úverom konateľa a firemným úverom pre s.r.o.?**
Osobný úver slúži na súkromné potreby fyzickej osoby (auto, rekonštrukcia, bývanie) a splácate ho zo svojho osobného účtu. Firemný úver je poskytnutý priamo právnickej osobe s.r.o. na financovanie prevádzky či nákup strojov a vstupuje do firemného účtovníctva.
**Čo sa stane, ak má moja s.r.o. daňovú stratu kvôli odpisom?**
Banka pri daňovej strate žiadosť na základe zisku zamietne. Riešením je požiadať o úver v banke, ktorá posudzuje percento z obratu (tržieb), alebo si nastaviť pravidelnú odmenu konateľa na zmluvu o výkone funkcie aspoň 6 mesiacov pred podaním žiadosti.
**Musí mať konateľ trvalý pobyt na Slovensku?**
Slovenské banky vyžadujú trvalý alebo dlhodobý pobyt na území SR. Ak je konateľom zahraničný občan s pobytom v SR, banka úver poskytne po predložení dokladu o pobyte a preukázaní väzby na slovenský trh.
Ak popri firme uvažujete aj o iných formách podnikania, prečítajte si náš prehľad [pôžička pre živnostníkov a SZČO](/pozicka-pre-zivnostnikov/).